那股東的實(shí)繳出資額比認(rèn)繳的大沒問題不…

沒問題，超過部分計入資本公積

那我當(dāng)時都做成了收股東的的實(shí)收資本，那是不是需要修改啊這個分錄

是的 需要做調(diào)整分錄 借：實(shí)收資本 貸：資本公積

那跨年的還能調(diào)整嗎？就是23年收到這筆實(shí)收資本的時候沒有注意股東的認(rèn)繳資本沒這么多，認(rèn)繳只有10萬，但是實(shí)際收到的是20，當(dāng)時把這個20萬全部做了實(shí)收資本，然后印花稅當(dāng)時也是報了20萬的實(shí)收資本，這個賬務(wù)分錄的調(diào)整，也可以放到24年調(diào)整嗎？還是說只能返回到23年調(diào)整

跨年的還能調(diào)整 直接做老師的分錄

直接在24年做一筆借實(shí)收資本，貸資本公積的分錄嗎？那這樣子的話如果用的實(shí)收資本在我的季度報表里看上去就比23年4季度的報表上要少了10萬，資本工資多了10萬，那這樣的話，稅務(wù)那邊不會有影響嗎？

直接在24年做一筆借實(shí)收資本，貸資本公積的分錄

稅務(wù)那邊不會有影響，能合理解釋

好的，謝謝老師

不用謝，有幫到你就好。請五星好評！