其實我可不可以這樣做: 借:應收賬款/銀行存款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費-待轉(zhuǎn)銷項稅額 開票后 借:應交稅費-待轉(zhuǎn)銷項稅額 貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額

銷項稅稅本身就是在開票當月做的，不能體現(xiàn)為待轉(zhuǎn)

但我當月沒開票哦，只是確認收入而已

確認收入就得同時確認增值稅的

哦哦，還有另一個問題，就是我當月的進項發(fā)票收到?jīng)]認證，下個月認證的話，那這兩個月的分錄又怎么做？

借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸:應交稅費-待認證進項

認證后還要做分錄嗎？

這個就是認證后結(jié)轉(zhuǎn)的分錄

就是說，有認證才有結(jié)轉(zhuǎn)是吧？

是的，不認證就掛在待認證科目就是

我按你的來做銷售分錄，但當月自動結(jié)轉(zhuǎn)了收入，次月再做開票分錄是不是不對呀？

次月只是補開發(fā)票，并不新增收入，為啥不對呢？

這個收入結(jié)轉(zhuǎn)多了個負數(shù)數(shù)據(jù)在這的

對了呀，你的余額做平就是了哈，不然你怎么做呢？