有時連續(xù)發(fā)放二個月就超5000了怎么辦呢

你好，不要緊的，只要沒有跨年發(fā)工資就行。只要12月份之前發(fā)下去，他都不影響。因為他的累計扣除費用也是給他兩個月呀?，F(xiàn)在是根據(jù)年累計來算個稅的。

我之前的二個月都已經做了申報了怎么調整

你好，你可以更正給它改成0，然后也可以不修改。以后你在發(fā)放的時候你就別再重復申報了。

郭老師，應交增值稅需要計提嗎？我之前一直都沒計提的

一般納稅人還是小規(guī)模、大。

你是一般納稅人還是小規(guī)模的？

二個都有的呢

一般納稅人的需要建應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅， 貸應交稅費未交增值稅，小規(guī)模的不用。

我之前的都沒這么做怎么調整呢老師

你好，你那繳稅的時候怎么做的？

借 應交增值稅 貸 銀行存款

你好，你能寫一下明細嗎？一般納稅人的。

我做的很簡單，發(fā)票進來，借 庫存商品 進項稅額 貸應付賬款。 銷售出去借應收帳款貸主營業(yè)務收入 銷項稅額，下月初交了稅金就做一張借應交增值稅貸銀行存款

應交稅費沒有二級科目嗎？如果是的話補上就行了，然后再做一個就可以

然后再做一個，借應交稅費未交增值稅，貸應交稅費增值稅。

有二級科目，借庫存商品 應交稅費 進項稅額 貸 應付賬款。 借 應收賬款 貸 主營業(yè)務收入 應交稅費 銷項稅額 下月初交了稅金 借 應交稅費 應交增值稅 貸 銀行存款

借，應交稅費應交增值稅，轉出未交增值稅。 貸應交稅費未交增值稅 借，應交稅費未交增值稅。 貸，應交稅費應交增值稅。做這個。

郭老師還有一個問題，之前增值稅進項有多，每個月有留底稅額在，我沒做憑證，現(xiàn)在留底稅額抵扣完了，結果，每個月還是按以前這個做憑證，應交增值稅出現(xiàn)負數(shù)了

你好，當時完整的賬務處理怎么做的？