已經(jīng)計提了怎么處理，因為跨年了

你是先做了暫估入賬，是吧

按月計提了

現(xiàn)在收到發(fā)票，把計提的沖掉，再做正數(shù)分錄

問題是去年的發(fā)票，已計入去年的管理費用，計提時候就做了管理費用，現(xiàn)在怎么處理

沖以前年度損益調(diào)整就可以了

我這個財務(wù)軟件沒有以前年度損益調(diào)整科目

計入利潤分配-未分配這個就可以

好的，請問電費水費到底用不用計提？

我們是生產(chǎn)企業(yè)，電費水費高

如果高的話，可以先暫估的

暫估分錄怎么寫

借：管理費用-水電費 貸：其他應(yīng)付款-暫估