問題已解決
請問,我們一月份開了一張含稅4.99的發(fā)票,當時增值稅0.57繳稅不超過一元錢不能繳納,是不是下次我們在開票比如10萬稅款1300元,繳稅稅款是1300.57元的增值稅累計的對嗎?還是0.57元增值稅就不顯示不用繳納了?



你好,是當月合計計算增值稅
2024 04/12 21:03

小林老師 

2024 04/12 21:03
根據(jù)圖片題目,還得繳納

84785022 

2024 04/12 21:06
我們1月份只開了5元的發(fā)票,這個月度我做賬是正常做賬嗎?
借:應(yīng)收賬款4.99
貸:主營業(yè)務(wù)收入4.22
增值稅-應(yīng)交增值稅0.57元
對嗎?

小林老師 

2024 04/12 21:10
你好,您的分錄沒問題

84785022 

2024 04/12 21:15
增值稅不用結(jié)轉(zhuǎn)出去吧
等下次再開票比如10萬
借:應(yīng)收賬款10
貸:主營業(yè)務(wù)收入9
增值稅-應(yīng)交增值稅1
等于增值稅加上個月總金額就是1.57元對嗎?

小林老師 

2024 04/12 21:56
您好,是的,您的理解非常正確,
