00:10:00
問題已解決
老師，合并報(bào)表中，母公司將賬面價(jià)值130萬的固定資產(chǎn)，以120萬賣給子公司。這個(gè)字面意思看，明明是收入120比成本130小，按說還剩10萬的可抵扣吧，為什么是借所得稅費(fèi)用，貸遞延所得稅負(fù)債呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，發(fā)票120是計(jì)稅基礎(chǔ)，130是賬面價(jià)值，賬面大于計(jì)稅基礎(chǔ)是應(yīng)納稅暫時(shí)差異呀，這里只看賬面和計(jì)稅基礎(chǔ)，其他不用看的
2024 04/13 06:03
閱讀 2997
描述你的問題，直接向老師提問
1878
意見反饋
