好的，感謝

不用客氣，周末愉快

如果不這樣做，是不是就視同銷(xiāo)售呢

嚴(yán)格來(lái)說(shuō)就是需要視同銷(xiāo)售，正規(guī)的都需要視同銷(xiāo)售繳納增值稅的。

就要交增值稅還有所得稅，做招待費(fèi)可以稅前扣除一部分

是的，對(duì)的。你做了視同銷(xiāo)售的話，你這個(gè)銷(xiāo)售費(fèi)用可以全部抵扣所得稅。

那做招待費(fèi)不會(huì)出什么問(wèn)題吧

你好，有風(fēng)險(xiǎn)的，你單位少交了稅款。

銷(xiāo)售的成本可以抵扣所得稅，就是收入要交一個(gè)增值稅，如果是小規(guī)模納稅人，沒(méi)到起征點(diǎn)是不是也是免稅的呢

是的，對(duì)的，不需要繳納增值稅。

如果視同銷(xiāo)售的話，那我這邊之前沒(méi)有報(bào)稅，那下個(gè)月是不是可以補(bǔ)交呢

你好可以的，可以補(bǔ)的。

好的，我知道了，那我覺(jué)得還是視同銷(xiāo)售要?jiǎng)澦?，但是就怕下個(gè)月超過(guò)了30萬(wàn)

你看下第一季度的還能修改嗎？第一季度超過(guò)了嗎？

沒(méi)有超過(guò)，這個(gè)分錄怎么做呢，如果這個(gè)是送個(gè)個(gè)人的，那我還要代繳個(gè)稅嗎？

借銷(xiāo)售費(fèi)用 貸庫(kù)存商品 應(yīng)交水費(fèi)交增值稅 給個(gè)人的需要代扣代繳20%的個(gè)稅偶然所得