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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
去年所得稅匯算后有留抵1萬(wàn)元，今年一季度有利潤(rùn)可抵扣， 留抵的 和這次要繳的 怎么做賬務(wù)處理呢，分錄怎么寫(xiě)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
冉老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤(pán)賬務(wù)核算及分析
你好，同學(xué)
留抵不做賬
按照實(shí)際要繳納的計(jì)提，繳納所得稅
借所得稅費(fèi)用
貸應(yīng)交所得稅
借應(yīng)交所得稅
貸銀行存款
2024 04/15 18:54
84785014 
2024 04/15 18:57
這里的 借所得稅費(fèi)用 ，是本期的應(yīng)交所得稅減去匯算留抵的所得稅金額 嗎
冉老師 
2024 04/15 18:58
是的，就是實(shí)際要交給稅務(wù)局的
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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