每個月都做借：應(yīng)收賬款100，貸預(yù)收賬款100，然后每個月消費的借：管理費用-福利費，貸方做什么呢

貸應(yīng)付職工薪酬福利費兼 借應(yīng)付職工薪酬福利費 貸庫存商品 然后消費多少你充多少，第一次做的那個賬務(wù)處理。

但是還有個問題，我們兩個老板的都已經(jīng)用超了現(xiàn)在是負(fù)數(shù)，我該怎么做賬

為員工要錢嗎？不要錢的話做福利費

員工的如果用超了是要補錢的，但是老板的用成負(fù)的就沒要過

你好，那你就做你老板的福利費。

員工的不做嗎，員工每個月那100元如果消費了也要做吧

員工的做福利的呀

老板的負(fù)的全部做成福利費是吧

是的是的是的是的是的是的。

這個以前會計沒有做這個業(yè)務(wù)，那我第一次做的時候是不是統(tǒng)計出來每個人的余額，先做一筆借：應(yīng)收賬款（余額）貸：預(yù)收賬款（余額），老板負(fù)的金額直接做成借：管理費用-福利費，貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費，借：應(yīng)付職工薪酬-福利費，貸庫存商品-中藥。

可以的，可以這么做的。

老師這個應(yīng)收，預(yù)收是不是平了這樣做的意義

哦，你們不是想要充值的時候也體現(xiàn)出來嘛，這不充體現(xiàn)了充值。

這預(yù)收賬款就表示充值了剩余的金額。

預(yù)收不是表示充值進去的金額吧，預(yù)收減去管理費用-福利費才是剩余的余額吧

好，可是你們沒有收到錢，借銀行放款，不對吧？

如果不體現(xiàn)每個月充值的是不是只做管理費用就可以了

是的對的是的對的。