問題已解決
公司有一車22年出售低價過戶給公司員工,當時財務沒有及時做賬務處理 現(xiàn)在要審計23年賬務才發(fā)現(xiàn) ,那么23年的賬務在1月份要怎么調整 把22年多計提的做借以前年度損益調整,貸累計折舊 ,轉出時借 固定資產(chǎn)清理 累計折舊,貸固定資產(chǎn) 。借營業(yè)外支出,貸 固定資產(chǎn)清理 。還有需要補充嗎



多折舊的金額做反了,然后以出售給職工的沒有收入嗎?
2024 04/16 14:19

郭老師 

2024 04/16 14:19
你得有收到錢的吧?

84784960 

2024 04/16 14:20
沒有收入

84784960 

2024 04/16 14:21
就是沒有 只有行駛證過戶

郭老師 

2024 04/16 14:22
低價過戶是什么意思?送給職工了嗎?

84784960 

2024 04/16 14:23
也沒送 就是卡著也沒估價

84784960 

2024 04/16 14:23
就是行駛證過戶了

郭老師 

2024 04/16 14:23
那你需要做福利費,這個人需要交個稅。

84784960 

2024 04/16 14:25
我分錄到23年做到固定資產(chǎn)清理后怎么處理

郭老師 

2024 04/16 14:28
借固定資產(chǎn)清理
累計折舊
貸固定資產(chǎn),
借以前年度損益調整
貸應付職工薪酬福利費,
借應付職工薪酬福利費,
貸固定資產(chǎn)清理應交稅費,
然后把固定資產(chǎn)清理余額結轉到以前年度損益調整。
