問題已解決
2023年的發(fā)票,24年才收到,那我做23年匯算清繳可以扣除嗎?



是的,可以做稅前扣除的。
2024 04/16 15:40

84785036 

2024 04/16 15:53
那沒有發(fā)票的是只能一直掛在那里做應付或預付嗎?

玲老師 

2024 04/16 15:54
你好 沒付款掛著是對的?

84785036 

2024 04/16 15:57
付了的,付了實在要不到發(fā)票這個賬務怎么處理?

玲老師 

2024 04/16 15:59
收到商品和服務了,那就正常入賬,借成本費用貸其他應付款,借其他應付款貸銀行存款。

玲老師 

2024 04/16 15:59
匯算清繳納稅調(diào)整就行了。

84785036 

2024 04/16 17:12
意思就是年后還是沒有收到發(fā)票賬務處理也可以寫成例如:借:管理費用 貸:銀行存款。只是匯算清繳需要納稅調(diào)整是吧

玲老師 

2024 04/16 17:19
沒有回來發(fā)票前面那個成本費用就是發(fā)生時就入賬,不用調(diào)整了。賬務處理不用調(diào)整了。匯算清繳納稅調(diào)整交所得稅就行。

84785036 

2024 04/16 17:36
我的意思是我發(fā)生時沒有如入成本和費用,掛的是應付賬款。那是不是應該寫成管理費用,如果是辦公用品的

玲老師 

2024 04/16 17:40
要是金額小可以金額大,用以前年度損益調(diào)整o賬。
