您好！綠色部分是總賬的，黃色部分是需要填寫(xiě)的？請(qǐng)問(wèn)具體應(yīng)該怎么填寫(xiě)呢？如何計(jì)算和分配呢？

您您好，這個(gè)表是重分類(lèi)不出來(lái)的，您要看科目余額表到具體 其他應(yīng)收款是幾家，比如其他應(yīng)收款-A是借方余額 1000，還是列示在其他應(yīng)收款，如果 其他應(yīng)收款-B是貸方余額 2000，這個(gè)就要列示在其他應(yīng)付款了。是看明細(xì)賬的

那這個(gè)表能算出未分配利潤(rùn)嗎？

您好，未分配利潤(rùn)是可以的，就是利潤(rùn)總額和未分配利潤(rùn)相加

就是這兩者的和？

需要重新分配的科目是應(yīng)收賬款明細(xì)賬中的的貸方、其他應(yīng)收款明細(xì)賬的貸方、預(yù)付賬款明細(xì)賬的貸方、應(yīng)付賬款明細(xì)賬的借方、預(yù)收賬款明細(xì)賬的借方、其他應(yīng)付款明細(xì)賬的借方 這四大類(lèi)是吧？ 應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi)、應(yīng)交稅金的明細(xì)賬的借方不用重新分配吧？ 應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi)的和就應(yīng)該是資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目吧？

您好，上面那條信息就是本年利潤(rùn)和未分配利潤(rùn)加和，要重分類(lèi)主要就是您總結(jié)的，應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi)、應(yīng)交稅金的明細(xì)賬的借方不也要重分類(lèi)到其他流動(dòng)負(fù)債的?；揪褪秦?fù)債表里除了未分配利潤(rùn)不要出現(xiàn)負(fù)數(shù)。

未分配利潤(rùn)=利潤(rùn)總額+未分配利潤(rùn)=表中的本年利潤(rùn)+利潤(rùn)分配=20036460.79+24936011.27=44972472.06元對(duì)吧？ 應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi)、應(yīng)交稅金的明細(xì)賬的借方，這個(gè)沒(méi)懂，這個(gè)主要是重新分配到哪里呢？

您好，應(yīng)交稅金還要看增值稅和其他稅種，只有增值稅會(huì)在借方余額，這個(gè)重分類(lèi)到其他流動(dòng)資產(chǎn)借方，其他稅本本在貸方的，還是在應(yīng)交稅金列示。應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi)借方就重分類(lèi)在其他流動(dòng)資產(chǎn)。

就是說(shuō)在這個(gè)表里的217101下的明細(xì)科目里 進(jìn)項(xiàng)稅額、轉(zhuǎn)出未交增值稅、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這幾項(xiàng)的借方金額 應(yīng)該都轉(zhuǎn)到資產(chǎn)負(fù)債表里的其他流動(dòng)資產(chǎn)中是嗎？ 未分配利潤(rùn)=利潤(rùn)總額+未分配利潤(rùn)=表中的本年利潤(rùn)+利潤(rùn)分配=20036460.79+24936011.27=44972472.06元對(duì)吧？

您好，不是的，我們只把應(yīng)交增值稅這個(gè)二級(jí)科目借方余額填在其他流動(dòng)資產(chǎn)。不看三級(jí)科目哦。未分配利潤(rùn)這個(gè)計(jì)算對(duì)的，

那已交稅金是貸方負(fù)數(shù)、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出負(fù)數(shù)就不用重新分配了是吧？不用管他對(duì)吧

您好，是的，這個(gè)不用管他，只看?應(yīng)交增值稅這個(gè)二級(jí)科目

那請(qǐng)問(wèn)表里的工程施工這個(gè)一級(jí)科目應(yīng)該怎么處理呢？如何在報(bào)表中體現(xiàn)呢？

????您好，工程施工是我們的成本科目，列示在存貨里面。

這個(gè)成本科目是不是到年末正常情況下都應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到成本里面，變?yōu)?，這樣還要出現(xiàn)在存貨里面？

您好，我們工程沒(méi)有完工的話(huà)，他是在存貨里的，不奇怪