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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
上個(gè)月做了未開票收入五百萬(wàn) 稅已經(jīng)繳納 開票只開了四百萬(wàn) 月末增值稅結(jié)轉(zhuǎn)怎么做分錄呢
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你好，那還有1,000,000沒有開發(fā)票，是這個(gè)意思嗎？
2024 04/17 15:51
84784983 
2024 04/17 15:54
是的老師
郭老師 
2024 04/17 15:56
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)，貸主以業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)為負(fù)數(shù)。借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)沒有余額呀，不用結(jié)轉(zhuǎn)。
84784983
2024 04/17 16:00
上個(gè)月交了未開票收入四十多萬(wàn)未繳增值稅余額四十多萬(wàn)這個(gè)月需要做什么處理嗎
郭老師
2024 04/17 16:02
借，應(yīng)收賬款，
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出，未交增值稅。
借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出，未交增值稅
貸，未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸，銀行存款。哪里還有余額，哪個(gè)科目還有余額，這個(gè)是無(wú)票收入的。
郭老師
2024 04/17 16:02
看一下哪一個(gè)科目還有余額，你說(shuō)出來(lái)。
84784983
2024 04/17 16:05
我看了一下確實(shí)沒余額了 謝謝老師
郭老師
2024 04/17 16:06
不用客氣，工作愉快。
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