因?yàn)槔习逡恢币詠矶紱]有發(fā)票回來，所以做了暫估商品，都一年了，然后我現(xiàn)在想弄一下這個應(yīng)付暫估這個商品該怎么處理，因?yàn)闀汗蓝?5萬了

借應(yīng)付賬款，貸庫存商品 借庫存商品貸利潤分配，未分配利潤。

一個是634856.33是暫估的商品，然后本年利潤的話3月份是29076.28，以前的年底的數(shù)據(jù)是38467.66，那我該怎么弄，那這個金額怎么寫，如果全部寫完的話，我要交多少企業(yè)所得稅

你好，你結(jié)轉(zhuǎn)了主營業(yè)務(wù)，成本是多少？

是我一般收入做的主營業(yè)務(wù)成本嗎？是0.75，我這個科目余額表的主營業(yè)務(wù)成本是1922.33

是的，我的意思是你暫估的成本結(jié)轉(zhuǎn)的那一部分，你不是暫估了庫存商品嗎？你把哪些結(jié)轉(zhuǎn)了主營業(yè)務(wù)成本了？

我做暫估的商品，我不做結(jié)轉(zhuǎn)，業(yè)務(wù)成本我只做了收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本。因?yàn)榍猩唐妨?，然后我就直接做一個暫估模擬的這個商品。

應(yīng)付賬款帶庫存商品，那你直接做這個就行。

那我直接做這個科目，直接紅沖掉65萬這個材料嗎 我沒有方便回來哦。，因?yàn)檫@個是模擬的，因?yàn)楫?dāng)時(shí)因?yàn)槔习逵邪l(fā)票回來，后面沒有回，所以一直都做暫估商品

因?yàn)槿ツ暌恢币詠砦叶际怯惺杖肓耍揖妥鲆粋€這個成本，然后材料沒有了，我就做一個暫估，就這樣子，現(xiàn)在一直以來都沒有票回，然后一直都有這暫估在這里，所以不知道怎么弄

哦，那你倉庫里實(shí)際有這些嗎？只要沒有的話，紅沖就行。

倉庫沒有這個只是模擬出來的商品，我不做的話我就沒商品在上面了，因?yàn)橐Y(jié)轉(zhuǎn)成本，庫存商品我要有商品沒辦法，所以做一個暫估

同學(xué)，那你還是做了結(jié)轉(zhuǎn)成本呀？你暫估入庫了，接著又借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品，不是結(jié)轉(zhuǎn)了。

但是我結(jié)轉(zhuǎn)的是我的收入才做的主營業(yè)務(wù)成本，然后他這邊缺商品了，然后我就做暫估的，暫估的話沒有納入那個結(jié)轉(zhuǎn)成本里面

缺商品，借庫存商品，貸應(yīng)付賬款暫估。你確定只做了這一個嗎？如果是的話，借應(yīng)付賬款暫估，貸，庫存商品。你做這個吧，你看一下，你的庫存商品出沒出現(xiàn)負(fù)屬余額。

我這個暫估商品的話，暫估會多一點(diǎn)點(diǎn)，因?yàn)槲乙酎c(diǎn)在庫存商品那里，不能沒商品，然后我就按照這個分錄做的話，他就會這樣子

你在做一個借庫存商品貸利潤分配未分配利潤。

你這個已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本匯算需要需要納稅調(diào)增的。

老師你好，是這樣子做的話確實(shí)是商品也沒有了庫存商品也沒有余額了，但是我的，期末數(shù)的話就是盈利了593692.86了，那我這個要交企業(yè)所得稅很高了，我可以做少點(diǎn)嗎，慢慢的去繳納這個企業(yè)所得稅，那我現(xiàn)在做這個分錄的話，我結(jié)轉(zhuǎn)到3月份，那我可以在2023年的5月31這個年報(bào)這里嗎，這是我去年年底的年報(bào)表的話，數(shù)據(jù)會有點(diǎn)不對哦，

不可以呀，沒有發(fā)票不能做。你想要稅前扣除，趕緊讓你老板找發(fā)票。