問題已解決
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是什么,為什么要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄怎么寫?申報(bào)增值稅時(shí)有什么要注意的



你好,就是你認(rèn)證了專用發(fā)票之后,抵扣了增值稅,但是這一部分增值稅不允許抵扣,需要轉(zhuǎn)出。或是別人給你開了附屬發(fā)票,你之前的藍(lán)子發(fā)票已經(jīng)抵扣了。
2024 04/17 17:56

郭老師 

2024 04/17 17:56
你看下這個(gè)具體的是什么原因轉(zhuǎn)出。

84785020 

2024 04/18 16:20
就比如購買一批月餅,發(fā)給員工

郭老師 

2024 04/18 16:22
借管理費(fèi)用、福利費(fèi)、
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。這個(gè)在附表2集體福利個(gè)人消費(fèi)里面填寫。

84785020 

2024 04/18 16:33
那認(rèn)證分錄怎么寫呢

郭老師 

2024 04/18 16:38
借管理費(fèi)用、福利費(fèi)、
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)付職工薪酬、福利費(fèi)。
