23年年末收益分配-未分配收益科目余額是負(fù)數(shù)對提取公積金、公益金有影響嗎？

你好！你虧損，是不用提的了

圖片一是我賬上的起初數(shù)據(jù)（2023年年末數(shù)），圖二是我應(yīng)該計提的各項數(shù)據(jù)，我該怎么做分錄？

你好，你這個未分配的收益不是負(fù)數(shù)嗎？虧損的不能夠分配呀。

不提取的話我的賬面跟實際有差異，有沒有什么方法調(diào)整一致來呢？

你可以計提，但是計提不符合規(guī)范。而且會導(dǎo)致未分配利潤負(fù)數(shù)更多而已

做一筆分錄把收益分配-未分配收益這個科目調(diào)成0然后再計提這種操作可行嗎？

你好！不行。你不能隨便調(diào)啊

好的，明白了。謝謝老師！

如果是正常情況下提取，分錄應(yīng)該怎么做？

您好，借：利潤分配-未分配收益；貸：各項分配-公益金等

村集體經(jīng)濟(jì)組織會計制度下沒有利潤分配這個科目

你好，其實是有的，不過可能你們用的這一版沒有吧。你們的所有的權(quán)益科目有哪些？

資本、公積公益金、本年收益、收益分配

權(quán)益科目就這些

你好！你現(xiàn)在借收益分配 貸公積公益金/社會治理基金等