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實(shí)務(wù)
問題已解決
2024年做2023年納稅調(diào)整,補(bǔ)交稅300元,我做23年財(cái)報(bào)表時(shí)是不是要在23年財(cái)報(bào)上調(diào)增企業(yè)所得稅300元,未分配利潤減 少300元



你好,納稅調(diào)整后補(bǔ)交稅不需重述報(bào)表了
2024 04/18 11:50

84785034 

2024 04/18 11:56
意思是我還是按照納稅調(diào)整前的數(shù)據(jù)報(bào)財(cái)報(bào)??

家權(quán)老師 

2024 04/18 11:59
是的,就是那個(gè)意思的

84785034 

2024 04/18 12:03
如果是退稅300元呢。需要調(diào)財(cái)報(bào)嗎?

家權(quán)老師 

2024 04/18 12:07
匯算補(bǔ)稅
借:利潤分配-未分配利潤
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
貸:銀行存款
不需要重新做報(bào)表了

84785034 

2024 04/18 12:09
我用的是以前年度損益調(diào)整科目

家權(quán)老師 

2024 04/18 14:01
可以的,都是一樣的,調(diào)整了就是
