老師 這是科目余額表截圖

您第一張圖片的資產(chǎn)負(fù)債表是您調(diào)整后的還是直接生成的？ 您科目余額表有沒有最后一行是合計金額的？

第一張圖片的資產(chǎn)負(fù)債表調(diào)整后的 調(diào)整前的貨幣資金是-1900多w 科目余額表最后一行沒有合計金額

您科目余額表里面銀行存款是貸方1900多萬啊 這個數(shù)字肯定有問題 銀行存款不可能是負(fù)數(shù)的 而且這么大的負(fù)數(shù)金額 您有沒有查原因？或者看下日記賬

老師 這是日記賬

老師 第一張是銀行對賬單

庫存現(xiàn)金跟銀行存款的日記賬在一起??？ 這個界面是余額1100多萬 您銀行確實有這么多存款在賬上嗎？

是的 圖為截止到3月的余額

那您科目余額表取數(shù)設(shè)置有問題 銀行存款這個科目取數(shù)有問題 另外一個科目肯定也會有 銀行存款余額跟實際的相差太大了? 負(fù)數(shù)1900多 正數(shù)1100多 算起來都是差不多3000萬的差距了

那現(xiàn)在我要報稅的話怎么辦呢

今天報稅最后一天了 那您先把左邊的其他科目增加一些 把資產(chǎn)負(fù)債表做平 把稅先報了? 然后過了申報期再查找原因 找出原因后生成新的報表 再更正申報 收入 成本 費用之類利潤表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確的吧

增加左邊什么科目呢 現(xiàn)在不是應(yīng)該改右邊嗎 第一次遇到這樣 我都懵了 一點頭緒都沒有 收入 成本 費用之類利潤表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確

暈 實在抱歉 我說錯方向了 應(yīng)該增加右邊的負(fù)債跟所有權(quán)權(quán)益 所有者權(quán)益不要動? 增加應(yīng)付賬款 其他應(yīng)付款 應(yīng)付職工薪酬? 應(yīng)付票據(jù)? 這些科目沒那么敏感

老師 這樣可以嗎

這樣填寫可以的哈 等后期查到原因再更正申報

好的 非常非常感謝老師 另外 老師 你能幫我看一下這個負(fù)債表這樣看有什么問題嗎？ 增值稅和附加稅的分錄是這樣寫嗎 為什么應(yīng)交稅費會是負(fù)數(shù)？

稅金是這樣寫分錄的哈 沒錯 請問這稅金也是系統(tǒng)自動帶入的嗎 看科目余額表借方發(fā)生了67萬多 應(yīng)交稅費明細(xì)賬截圖一下我看看

是的 稅金也是系統(tǒng)自動帶入的

老師 有這個分錄也涉及應(yīng)交稅費 回遷的鋪面出售

你看下12號憑證? 然后截圖一下 還有8跟2號

老師 憑證截圖

12號憑證借方有個未交增值稅三十多萬 進(jìn)項跟銷項差額是三十多萬嗎 需要繳納這個金額的增值稅嗎？ 后面8號跟2號憑證也是一樣的道理? 應(yīng)交稅費-未交增值稅借方金額比較大 沒看見您的銷項稅額跟進(jìn)項稅額