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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師請(qǐng)問(wèn)一下,去年的時(shí)候一個(gè)員工借款給公司,他是轉(zhuǎn)到公司支付寶,公司再轉(zhuǎn)到對(duì)公賬戶的,但是當(dāng)時(shí)的會(huì)計(jì)把這筆錢直接做成預(yù)收賬款了,(賬上只體現(xiàn)了公戶上這筆收入,前面的沒(méi)有賬)現(xiàn)在要把這筆錢還給員工,要怎么做賬才好。



同學(xué),你好
借:預(yù)收賬款
貸:銀行存款
2024 04/22 09:32

84785021 

2024 04/22 09:38
本來(lái)就是記預(yù)收賬款了,現(xiàn)在玩沖減預(yù)收賬款把錢還給員工。

小菲老師 

2024 04/22 09:40
同學(xué),你好
對(duì)呀,你之前收到錢
借:銀行存款
貸:預(yù)收賬款
現(xiàn)在還錢
借:預(yù)收賬款
貸:銀行存款

84785021 

2024 04/22 09:47
但是還的時(shí)候沒(méi)有從公戶里走,直接從支付寶轉(zhuǎn)給員工了。

小菲老師 

2024 04/22 09:47
同學(xué),你好
那你支付寶的收支做分錄嗎?

84785021 

2024 04/22 09:53
沒(méi)有,就是收款的時(shí)候沒(méi)有支付寶的這筆分錄,只有對(duì)公直接做了預(yù)收

小菲老師 

2024 04/22 09:54
同學(xué),你好
那你現(xiàn)在沒(méi)有對(duì)公支付,那就能做賬

小菲老師 

2024 04/22 09:54
同學(xué),你好
那你現(xiàn)在沒(méi)有對(duì)公支付,那就不能做賬

84785021 

2024 04/22 09:56
如果對(duì)公付,是直接付給員工嗎,就做借預(yù)收,貸銀行存款。

小菲老師 

2024 04/22 10:00
同學(xué),你好
嗯嗯,是的

84785021 

2024 04/22 10:04
好的,那我看重新走一下賬。

小菲老師 

2024 04/22 10:09
同學(xué),你好
嗯嗯,好的
