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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，想問(wèn)一下，做匯算清繳固定資產(chǎn)時(shí)，發(fā)現(xiàn)在23年1月份計(jì)提折舊時(shí)科目做錯(cuò)了，沒(méi)發(fā)現(xiàn)。明明做計(jì)提折舊，確做成借：管理費(fèi)用-計(jì)提折舊 15000元 貸：固定資產(chǎn)15000元 其實(shí)應(yīng)該是貸：累計(jì)折舊：15000元，那想問(wèn)一下，匯算清繳調(diào)整嗎
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您好，這個(gè)的話，是需要匯算調(diào)整的，要的
2024 04/22 22:22
84784957 
2024 04/22 22:28
老師，我要怎么處理呀。
小鎖老師 
2024 04/22 22:28
您說(shuō)調(diào)增處理這個(gè)是嗎
84784957
2024 04/22 22:29
24做個(gè)憑證，更正23年1月份憑證，先紅沖，再做個(gè)藍(lán)字更正
84784957
2024 04/22 22:30
這個(gè)應(yīng)該是固定資產(chǎn)減少，計(jì)提折舊也減少呀。
84784957
2024 04/22 22:30
應(yīng)該與損益不搭界吧。
小鎖老師
2024 04/22 22:31
對(duì)，是折舊增加，原值減少，這個(gè)
84784957
2024 04/22 22:33
那匯算清繳要調(diào)嗎，主要不懂怎么處理呀
小鎖老師
2024 04/22 22:36
這個(gè)其實(shí)不影響損益，做一個(gè)接 固定資產(chǎn)? 貸 累計(jì)折舊，其實(shí)也行
84784957
2024 04/22 22:38
問(wèn)題匯算清繳時(shí)，載賬價(jià)值與稅收金額要怎么填寫(xiě)
小鎖老師
2024 04/22 22:38
賬在金額就寫(xiě)原值稅收金額就是寫(xiě)折舊以后的
84784957
2024 04/22 22:39
原本載賬金額65000元，因少計(jì)15000，則申報(bào)時(shí)固定資產(chǎn)只有50000元。而累計(jì)折舊，明明30000元，而因累計(jì)少了15000元，
小鎖老師
2024 04/22 22:40
對(duì)稅收金額就是填原值扣除折舊
84784957
2024 04/22 22:41
沒(méi)理解老師說(shuō)的，賬面金額就寫(xiě)原值 ，是指沒(méi)少記錯(cuò)的15000也要加上去，對(duì)不
84784957
2024 04/22 22:43
按老師意思，不管出錯(cuò)，按實(shí)際正確數(shù)據(jù)填寫(xiě)，到24年憑證更正后就行。
小鎖老師
2024 04/22 22:46
嗯對(duì)，按照實(shí)際金額更正就行
84784957
2024 04/22 22:49
也就是說(shuō)，在做23年匯算清繳時(shí)，按正確的固定資產(chǎn)也就是不要把做錯(cuò)憑證這張固定資產(chǎn)減少金額扣減，也就是50000+15000＝65000來(lái)填寫(xiě)，折舊也把少提15000元加上去，對(duì)吧
小鎖老師
2024 04/22 22:52
對(duì)的，理解的是對(duì)的，這個(gè)的
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