我們是一家運(yùn)輸公司，平時產(chǎn)生補(bǔ)胎費(fèi)是這樣入賬的：借：運(yùn)輸間接費(fèi)用—補(bǔ)胎費(fèi) 貸：銀行存款 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：運(yùn)輸間接費(fèi)用—補(bǔ)胎費(fèi),現(xiàn)在匯算清繳，這個補(bǔ)胎費(fèi)20000元沒有發(fā)票的，沒有發(fā)票調(diào)增的填在哪個地方呀!是這個地方減掉2萬元嗎？