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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,3月份所屬期,退稅勾選誤選成抵扣勾選對方新開發(fā)票,但是4月初申報(bào)增值稅的時(shí)候還涉及到了一點(diǎn)銷項(xiàng)稅,這一點(diǎn)銷項(xiàng)稅直接用進(jìn)項(xiàng)抵了,沒有交稅 ,這部分銷項(xiàng)稅怎么處理呢?



你好,這部分銷項(xiàng)稅額就正常確認(rèn)收入
2024 04/25 11:48

84784982 

2024 04/25 11:50
3月份我做的是借:銀行存款,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額13.62元 營業(yè)外收入226.83元, 那 4月的賬該怎么做

84784982 

2024 04/25 11:51
3月份的進(jìn)項(xiàng)對方?jīng)_回了

小小霞老師 

2024 04/25 14:21
你這邊沒有走主營業(yè)務(wù)收入走的是營業(yè)外收入,是什么原因呢

84784982 

2024 04/25 14:21
這筆是個(gè)稅手續(xù)費(fèi)退還的費(fèi)用

小小霞老師 

2024 04/25 14:23
那你就是這筆用進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣了,是這個(gè)意思嗎

84784982 

2024 04/25 14:26
是的,本來是不能用進(jìn)項(xiàng)抵扣的,因?yàn)槲业氖д`吧退稅勾選選成了抵扣勾選

小小霞老師 

2024 04/25 15:34
相當(dāng)于你是用的留抵稅額抵扣,而不是當(dāng)月勾選的進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣,是這個(gè)意思嗎

84784982 

2024 04/25 15:37
不是,是我用退稅勾選失誤造成的抵扣勾選的進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的,現(xiàn)在讓對方重新開票,那不就剩4月份申報(bào)擇增值稅申報(bào)銷項(xiàng)沒有交稅嗎,我的問題就這個(gè)
