我說的這個分錄不對哈

購進(jìn)設(shè)備要計入固定資產(chǎn)呀

剛接回來的外賬，她4月付款做預(yù)付賬款96000，5月收到發(fā)票做借主營業(yè)務(wù)成本96000 貸預(yù)付賬款96000

我覺得不對吧

四月的沒有錯，5月收到票要計入固定資產(chǎn)

去年的賬了，怎么調(diào)呀，老師

借：以前年度損益調(diào)整-96000 貸：預(yù)付賬款-96000 再入固定資產(chǎn)就可以了

還有一個問題，就是公司的備用金，外賬做的都是走的其他應(yīng)付款-法人

可以的， 后面公賬有錢還掉就可以

報銷差旅費(fèi)，借主營業(yè)務(wù)成本貸其他應(yīng)付款-法人，對嗎

計入管理費(fèi)用-差旅費(fèi)就可以

那這個要調(diào)嗎

我想把外賬做的備用金科目改為庫存現(xiàn)金，能改嗎

你們庫存現(xiàn)金很多嗎

是平時公司日常支出，員工出差預(yù)借差旅費(fèi)，油卡ETC都是用的提現(xiàn)金額，用“其他”這個科目不能很好的和跟法人的借款區(qū)分開

如果庫存現(xiàn)金多就可以了

那我現(xiàn)在接回來做，怎么把“其他”這個科目改為庫存現(xiàn)金

借：其他應(yīng)付款 貸：庫存現(xiàn)金

借：其他應(yīng)付款 貸：庫存現(xiàn)金

好的，謝謝

不客氣， 很高興幫你