不是以前的業(yè)務(wù)，是現(xiàn)在的業(yè)務(wù)，

你好，那你這個是跨年的還是當年的？

如果是當年的話，沒有問題，就是你暫估和紅沖暫估在一年。

是跨年的

跨年的這種就有風(fēng)險，因為你的所屬期不一致。

老師，她之前的暫估結(jié)轉(zhuǎn)成本了，如果我把今年的進項票沖跨年的暫估，那么意味著我今年的成本就少了，還是要交企業(yè)所得稅是嗎

不 如果按照不正規(guī)的話，你紅沖之前的暫估在做發(fā)票的。如果是以正數(shù)以負數(shù)的話，不影響你交稅。

我是這樣理解的。她去年為了不交企業(yè)所得稅，結(jié)轉(zhuǎn)了暫估這部分成本，那我今年拿現(xiàn)在的業(yè)務(wù)沖去年的成本，那么就意味著我今年的成本票少了，成的那部分就是拿去沖去年的那些暫估，那么到了季報，我還是同樣要交企業(yè)所得稅的是嗎。我這樣理解是不是有誤？

正確的，你今年的發(fā)票不就少了嗎？

你收到的這一部分發(fā)票抵扣了去年。

是的，今年的進項發(fā)票就少了

那她去年結(jié)轉(zhuǎn)暫估的成本票，我今年做賬時是不是要把他去年的那結(jié)轉(zhuǎn)的成本票紅沖了

對的是的，用利潤分配未分配利潤調(diào)整