問題已解決
匯算清繳時(shí)的表:《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》中五:各類基本社會保障性繳款 是指社保么



你好!是的,是社保的金額
2024 04/29 09:09

84784992 

2024 04/29 09:11
指的是個(gè)人部分呢還是公司部分呢

宋生老師 

2024 04/29 09:12
你好!是公司的部分了

84784992 

2024 04/29 09:13
老師,個(gè)人部分的是不能抵扣企業(yè)所得稅的是么

宋生老師 

2024 04/29 09:13
你好!是因?yàn)閭€(gè)人部分,不是公司負(fù)擔(dān)

84784992 

2024 04/29 09:16
老師,那公積金是不是也是這個(gè)道理呢,只有公司承擔(dān)的部分才能抵扣

宋生老師 

2024 04/29 09:18
你好!是的,就是這樣理解

84784992 

2024 04/29 09:23
老師,做職工福利費(fèi)的時(shí)候,我做分錄的時(shí)候進(jìn)應(yīng)付職工薪酬,,就直接記錄了:職工福利費(fèi):貸:銀行存款 還能填寫在這個(gè)表里么

84784992 

2024 04/29 09:23
沒有計(jì)入:應(yīng)付職工薪酬

宋生老師 

2024 04/29 09:25
你好!你還是要填入這個(gè)表的

84784992 

2024 04/29 09:28
老師:2023年的工資我計(jì)提了,但是在2023年的時(shí)候沒有支付完,在2024年3月份的時(shí)候才支付完,那我的賬載金額跟實(shí)際發(fā)生額是一樣的么

84784992 

2024 04/29 09:29
還是賬載金額是計(jì)提的金額,然后實(shí)際發(fā)生額只是在2023年支付了工資的數(shù)字,不包括在2024年支付的工資呢

宋生老師 

2024 04/29 09:32
你好!是的,匯算清繳前付完了就行

84784992 

2024 04/29 09:33
比如我在2023年計(jì)提了100萬,在2023年底的時(shí)候還有30萬沒有支付,然后這個(gè)30萬在2024年的3月支付完了,那么,賬載金額跟實(shí)際發(fā)都是填寫100萬是么

宋生老師 

2024 04/29 09:37
你好!是的,就是這樣做

84784992 

2024 04/29 10:02
老師,當(dāng)時(shí)公司賣汽車做營業(yè)外收入,這個(gè)要納稅調(diào)增么

宋生老師 

2024 04/29 10:05
你好!這個(gè)是要繳稅的。

84784992 

2024 04/29 10:07
是要調(diào)增么,感覺在報(bào)表里的時(shí)候它已經(jīng)加到利潤總額里來著

宋生老師 

2024 04/29 10:09
你好!利潤總額也是在所得稅前面了
