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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,其他應(yīng)付款期末負(fù)數(shù)表示什么意思



你好,是借方負(fù)數(shù)還是貸方負(fù)數(shù)?
2024 05/06 11:37

84785025 

2024 05/06 11:41
貸方負(fù)數(shù)

宋生老師 

2024 05/06 11:43
你好!貸方負(fù)數(shù)就是借方正數(shù),這個(gè)代表預(yù)付了。

84785025 

2024 05/06 11:50
這是1季度的資產(chǎn)負(fù)債表,如果企業(yè)要注銷是要交個(gè)稅分紅的是吧?

84785025 

2024 05/06 11:51
如果表示預(yù)付款了現(xiàn)在款項(xiàng)也收不回了,還是要正常交稅嗎?

宋生老師 

2024 05/06 12:00
你好,這個(gè)預(yù)付了,最終會(huì)形成營(yíng)業(yè)外支出。

84785025 

2024 05/06 12:04
你意思直接做到營(yíng)業(yè)外支出,利潤(rùn)表形成負(fù)數(shù),不用交稅嗎?

宋生老師 

2024 05/06 12:05
你好,這個(gè)是不用交稅的。

84785025 

2024 05/06 12:07
具體分錄應(yīng)該怎么做

宋生老師 

2024 05/06 12:09
你好,借營(yíng)業(yè)外支出貸,其他應(yīng)付款。

84785025 

2024 05/06 12:39
好的謝謝老師

84785025 

2024 05/06 12:49
老師,按你說(shuō)的現(xiàn)在這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表對(duì)嗎

宋生老師 

2024 05/06 13:28
你好,是的,這個(gè)沒(méi)問(wèn)題,不過(guò)你的貨幣資金確認(rèn)沒(méi)有變動(dòng)就可以。

84785025 

2024 05/06 13:33
這樣的話還是有未分配利潤(rùn),還是要交分紅個(gè)稅的吧?

宋生老師 

2024 05/06 13:33
是的,有未分配利潤(rùn)的話是需要交。

84785025 

2024 05/06 13:39
交過(guò)還要做什么賬務(wù)處理嗎?最后要重新資產(chǎn)負(fù)載表嗎?

宋生老師 

2024 05/06 13:40
你好,你是打算做什么?要注銷公司嗎?還是要做什么?

84785025 

2024 05/06 13:44
是的,注銷公司

宋生老師 

2024 05/06 13:45
你好這個(gè)不需要另外做憑證的,你寫清楚。這個(gè)未分配利潤(rùn)用來(lái)分紅,然后交稅就可以了。

84785025 

2024 05/06 13:48
那交個(gè)稅,分紅,這兩步都不用做憑證嗎

宋生老師 

2024 05/06 13:50
你好,一般是不需要再另外做憑證的,只是在匯算清繳報(bào)告上面寫清楚。
