老師，我上次問你的這個問題有老師說不用交稅，直接把其他應付款轉入營業(yè)外支出，我不知道到底該怎么處理了

您方便再把問題說一下嗎

一季度資產(chǎn)負債表是這樣的，現(xiàn)在企業(yè)想注銷

其他應付款負數(shù)表示，應收的意思，如果無法收回可以轉到營業(yè)外支出

那這樣就是不用交個稅分紅了

最終利潤表是負數(shù)哈

對，是的，利潤表就是負數(shù)了

這個其他應付款期末貸方負數(shù)意思是預付了錢，現(xiàn)在收不回了所以轉營業(yè)外支出是吧

對 沒錯的 就是這個意思

麻煩幫下最后的資產(chǎn)負債表這樣對嗎？

這樣就是400多交個稅了

是交400多的稅，是按照400多計算個稅

這樣交過稅還要做什么賬務處理嗎？

現(xiàn)在等于是也有錢交個稅了，剩下貨幣資金還是有余額的

這個是個人交稅，公司不用做賬

意思是我該報個稅交個稅，資產(chǎn)負債表不變？

對，因為交個稅的股東的