問題已解決
老師 您好 我們?cè)谀甑鬃隽俗隽藚R算清繳的預(yù)估所得稅 但是做完后顯示多計(jì)提了 這個(gè)如何調(diào)整呢



你好,你這個(gè)做紅字分錄沖減。
2024 05/07 17:31

84784961 

2024 05/07 17:32
但是已經(jīng)跨年了 多計(jì)提了一千多塊錢的所得稅 這個(gè)需要用以前年度損益調(diào)整嗎

宋生老師 

2024 05/07 17:34
你好,是的,是要用以前年度損益調(diào)整

84784961 

2024 05/07 17:35
那去年年末計(jì)提了 盈余公積 需要沖減嗎

宋生老師 

2024 05/07 17:36
你好,嚴(yán)格來說也是需要的。

84784961 

2024 05/07 17:36
執(zhí)行的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 也需要通過以前年度損益調(diào)整嗎

宋生老師 

2024 05/07 17:37
你好,是的,正規(guī)的做法就是這樣。

84784961 

2024 05/07 17:39
那通過以前年度損益調(diào)整了后 等明年做會(huì)算清繳的時(shí)候 以前年度損益調(diào)整的這個(gè)科目 需要填寫數(shù)據(jù)嗎 老師

宋生老師 

2024 05/07 17:40
你好!不需要,因?yàn)檫@個(gè)是要結(jié)轉(zhuǎn)的

84784961 

2024 05/07 17:41
做完調(diào)整后 我直接結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里面 等明年做匯算清繳的時(shí)候 這個(gè)數(shù)是不需要在匯算清繳表里面體現(xiàn)的是吧

宋生老師 

2024 05/07 17:52
你好!是的,不用再體現(xiàn)了

84784961 

2024 05/07 17:52
好的 謝謝老師了

宋生老師 

2024 05/07 18:28
你好!不用客氣的了
