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問題已解決
請問老師，小張管理員是天津人，在我們惠州公司上班，但是社保想掛在天津公司上，惠州公司每月要把小張惠州的工資社保全額還給天津公司，惠州要先轉(zhuǎn)天津法人個人賬戶，再還到天津?qū)~戶，請問每月賬務處理該怎么做好呢？ 具體是每月的計提和發(fā)放工資，收支員工工資社保，我不知該怎么分錄，請老師直接做明白的分錄給我可以嗎？謝謝哦
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您好，你是做管理賬還是稅務賬？如果是稅務賬惠州公司就按給對方法人發(fā)放工資，然后天津公司發(fā)放小張的工資社保，正常計提就行
2024 05/09 09:38
若麗老師 
2024 05/09 09:41
如果是管理賬，按實際的的賬務處理就行，支付天津法人款出去就掛借方往來，計提小張工資借方掛工資貸方天津法人往來，這樣惠州公司就平賬了，天津公司收到法人款就掛法人往來，代付工資就沖法人往來
84784965 
2024 05/09 10:22
謝謝老師！我還沒那么專業(yè)，我做管理賬，請明示每步分錄明細好嗎？便于理解
84784965
2024 05/09 10:23
您說的專業(yè)術語，我有的理解不了，請老師直接把每月每步分錄做出來，好不好？這樣我容易理解一些
若麗老師
2024 05/09 10:40
好的，假如工資5000? ?社保1000? ?個人部分300? 轉(zhuǎn)對方法人6000分錄：
計提工資：
計提：借：管理費用（或者銷售費用）-工資 5000
? ? ? ?管理費用-社保單位 1000
??貸：應付職工薪酬? ?5700
? ? ? ? ? ?其他應收款-社保個人? ? ? 300
?發(fā)放：借：應付職工薪酬? 5700
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ??其他應收款-社保個人? ?300
?貸：其他應付款-對方法人? ?6000
借：其他應付款-對方法人6000
貸：銀行存款? ? 6000
? ? ??
84784965
2024 05/09 15:51
老師，那這筆業(yè)務，在天津公司角度又該怎么分錄？謝謝啊，因為兩公司的賬都我做
若麗老師
2024 05/09 15:55
您好，天津公司? 借：銀行存款? ? ? 貸：其他應付款? ? ? ? 發(fā)工資交社保時? ? 借：其他應付款? ? ?貸：銀行存款? ?就是一個代收代付的關系
84784965
2024 05/09 21:29
好的，謝謝老師！
若麗老師
2024 05/09 22:01
好的，感謝您！如果對您有幫助，給我一個好評哦
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