問題已解決
老師你好,有幾個人曾經(jīng)在我們公司工作,但23年5月就辭職了,由于人員更新不及時,我們一直申報,24年3月發(fā)現(xiàn)就做了刪除,人員工資為50萬,我應該怎樣做賬務處理?



你好,同學
實際發(fā)放工資的話,做分錄,沒有發(fā)放不做分錄
2024 05/09 16:10

84784979 

2024 05/09 16:18
不做分錄,需要做所得稅的納稅調(diào)增嗎?

冉老師 

2024 05/09 16:19
不需要的,因為賬面沒做損益科目,不用做調(diào)整的

84784979 

2024 05/09 16:19
我們是建筑勞務公司,23年的做調(diào)增,24年的工資沖紅,對嗎?

冉老師 

2024 05/09 16:19
是的,你說的很對的

84784979 

2024 05/09 16:26
老師,23年的工資除了調(diào)增,還有別的處理辦法嗎?

冉老師 

2024 05/09 16:27
可以23年度不用調(diào)整,直接沖24費用,體現(xiàn)24年度

84784979 

2024 05/09 16:29
因為我們公司四季度財務報表利潤虧損30多萬,如果不想交所得稅,還有沒有別的賬務處理方法呀

84784979 

2024 05/09 16:30
那就是在24年做23年的工資沖紅?也不需要改財務報表,是嗎?

84784979 

2024 05/09 16:32
老師,如果是在稅務局申訴的人員工資,也可以這么操作嗎?

冉老師 

2024 05/09 16:33
因為我們公司四季度財務報表利潤虧損30多萬,如果不想交所得稅,還有沒有別的賬務處理方法呀
利潤負數(shù),本身不交稅的

冉老師 

2024 05/09 16:34
那就是在24年做23年的工資沖紅?也不需要改財務報表,是嗎?
是的,同學

84784979 

2024 05/09 16:34
可是調(diào)增50萬,就是盈利了呀,就得交所得稅

冉老師 

2024 05/09 16:35
本期不用納稅調(diào)增的,

冉老師 

2024 05/09 16:35
差額直接調(diào)整在24年度

84784979 

2024 05/09 16:37
沒明白,我虧損30萬,調(diào)增50萬,應該交20萬的所得稅呀

冉老師 

2024 05/09 16:38
不調(diào)增50萬,按照30萬申報

84784979 

2024 05/09 16:38
那這個50萬應該怎樣做賬務處理?

84784979 

2024 05/09 16:41
就直接工資沖紅嗎?里面部分有申訴的,可以一起這么處理嗎?

冉老師 

2024 05/09 16:42
那這個50萬應該怎樣做賬務處理?
24年度沖紅,沖費用科目,體現(xiàn)在24年度損益

冉老師 

2024 05/09 16:42
就直接工資沖紅嗎?里面部分有申訴的,可以一起這么處理嗎?
是的

84784979 

2024 05/09 16:44
老師,這種處理在24年5月31日前才可以嗎?匯算清繳之后就必須調(diào)增?

冉老師 

2024 05/09 16:45
老師,這種處理在24年5月31日前才可以嗎?匯算清繳之后就必須調(diào)增?
是的,直接沖24年度費用,沒事的

84784979 

2024 05/09 16:47
可是去年我們專管員讓我調(diào)增了,還補稅了,您說是咋回事呢

冉老師 

2024 05/09 16:49
23年度納稅調(diào)增了嗎

84784979 

2024 05/09 16:50
是的,還交了滯納金,匯算清繳以后,有人申訴了,然后專管員讓我做調(diào)增,補稅

冉老師 

2024 05/09 16:53
這樣的話,稅務局一定要你們調(diào)增的話,要在附表105000其他里面納稅調(diào)增
