噢 好的 謝謝郭老師

不用客氣，工作愉快

還有一個疑問 老師：就是我這家非盈利衛(wèi)生服務站單位，采購品隨貨通行單跟開過來的發(fā)票日期有出入，這種情況該怎么入賬呢？這家也沒有稅務登記

他沒有做稅務登記，沒法開發(fā)票的這個不一致沒有關系。你貨物到了，你就做庫存商品，先暫估就是了。后期發(fā)票到了之后，你再調(diào)整。

有時候發(fā)票跨月才開過來，有時候金額也對不上，

那合計起來是不是一樣的？

直接以發(fā)票金額和開發(fā)票日期入賬可以不 老師

可以的，但是他有一個弊端，如果你們是提前送來的，你銷售出去了，你怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本？

這個完整的業(yè)務 該怎么做呢 老師

借庫存商品貸應付帳款暫估 發(fā)票到了 借應付帳款暫估貸庫存商品 借庫存商品貸銀行存款

有差異的怎么辦呢

有差異的第一個和第二個對沖了，讓第三個體現(xiàn)里面差額

不是有個材料成本差異科目嗎 老師 這個科目在這里不能用嗎

你好，這個是原材料采用計劃成本法使用的

噢……好的 老師

借庫存商品貸應付帳款暫估 發(fā)票到了 借應付帳款暫估貸庫存商品 借庫存商品貸銀行存款

老師 上面這個分錄我還沒太明白

暫時還沒付款 又涉及不到借 應付賬款科目 老師

借庫存商品貸應付賬款暫估就是暫估的 發(fā)票到了，你是不是需要紅沖暫估在做發(fā)票的？借應付賬款暫估貸庫存商品就是紅沖的呀， 然后再做發(fā)票 借庫存商品 貸應付賬款沒有付款，把銀行存款改成應付賬款。

噢噢 明白了 就是收到發(fā)票以后做紅沖暫估 然后在正常做賬 ？

對的是的對的是的對的