哦 好的 我看會計(jì)之前計(jì)提了 怎么版

你好，把計(jì)提的分錄沖銷掉就是了?

好滴 老師 我們公司借的款跟B公司 因?yàn)樘潛p 現(xiàn)在要注銷 沒有錢還 我做 借：營業(yè)外收入 （二級明細(xì)寫什么合適）貸：其他應(yīng)付款

借：其他應(yīng)付款 貸：營業(yè)外收入

你好，二級科目可以是單位自行設(shè)置，沒有統(tǒng)一規(guī)定的。比如：營業(yè)外收入——其他?

那我報(bào)4月增值稅時要申報(bào)嗎這個營業(yè)外收入

你好，不需要。這個是營業(yè)外收入，不需要繳納增值稅的

那我在注銷清稅時要申報(bào)企業(yè)所得稅吧，老師你看這是他計(jì)提的，印花稅，我要沖掉是吧

你好 注銷的時候，需要申報(bào)企業(yè)所得稅 計(jì)提的印花稅，是需要沖銷的

老師 未交增值稅的貸方是負(fù)數(shù)139元 是什么意思

你好，是發(fā)生額，還是余額呢？?

期初余額留下來的 現(xiàn)在是期末余額在貸方 是負(fù)數(shù)

老師你看看，這個怎么調(diào)整，要注銷，這個公司都沒有業(yè)務(wù)

你好，期末余額在貸方 是負(fù)數(shù)，貸方負(fù)數(shù)就是借方正數(shù)，代表留抵稅額的意思?

那我要清賬 用管他嗎 也不抵扣 也沒有業(yè)務(wù) 如果清賬怎么做分錄呢

你好，這個留抵稅額，是不需要管的

好的 我看申報(bào)表里也有 我們另一家公司也有留抵稅額4萬 也不抵扣 但是報(bào)表里沒有 這個賬上怎么消掉呢 怎么做分錄呢

你好，是什么情況留抵的稅額不抵扣呢？?

因?yàn)閳D書免稅，之前會計(jì)都把進(jìn)賬稅額做出來了就沒有抵扣。所以一直在賬上但是發(fā)票沒有勾選抵扣，因此納稅申報(bào)表里沒有留底稅4萬

你好，那購進(jìn)的時候，也不需要體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅額才是啊