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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年未計(jì)提的工會(huì)經(jīng)費(fèi)，今年可以補(bǔ)計(jì)提嗎，怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，補(bǔ)提要更正23年年報(bào)和匯繳申報(bào)表（損益科目改為未分配利潤），我們的工會(huì)經(jīng)費(fèi)上繳了么
1、工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提時(shí):
借:管理費(fèi)用-工會(huì)經(jīng)費(fèi)
貸:應(yīng)付職工薪酬一工會(huì)經(jīng)費(fèi)
2、工會(huì)經(jīng)費(fèi)交納時(shí):
借:應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi)
貸:銀行存款
2024 05/16 16:49
84785009 
2024 05/16 16:56
補(bǔ)提的還沒有繳款，要2季度申報(bào)才交
84785009
2024 05/16 16:58
我現(xiàn)在還沒有匯算，比如去年有5000的工會(huì)經(jīng)費(fèi)沒有提到去年的費(fèi)用，那現(xiàn)在要怎么處理
84785009
2024 05/16 16:58
是計(jì)入今年的費(fèi)用嗎
廖君老師 
2024 05/16 17:02
您好，不是的，把上面管理費(fèi)用? 改為?未分配利潤，是調(diào)整23年的，
84785009
2024 05/16 17:06
噢噢，那23年的匯算這5000元本來是不在費(fèi)用中的，是做調(diào)增費(fèi)用嗎
廖君老師
2024 05/16 17:10
您好，費(fèi)用增加，就是納稅調(diào)減了，調(diào)增還是調(diào)減是看應(yīng)納稅所得額
84785009
2024 05/16 17:10
好的，謝謝
廖君老師
2024 05/16 17:13
?親愛的朋友，您太客氣了，祝您事事順心！
84785009
2024 05/16 17:16
再問一個(gè)問題，老師，去年提了一筆項(xiàng)目提成，借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款，應(yīng)該是做職工薪酬的，今年發(fā)放的時(shí)候，是直接借其他應(yīng)付款嗎，還是要重新調(diào)整至職工薪酬科目
廖君老師
2024 05/16 17:17
您好，還是調(diào)一下唄，這個(gè)分錄又不影響利潤，但我們以后查福利費(fèi)就能直接查??職工薪酬科目職? 了，方便申報(bào)，
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