這個(gè)是客戶（國(guó)際部）寄給國(guó)內(nèi)部用的樣品（展會(huì)用），由于國(guó)內(nèi)部客戶覺(jué)得比較麻煩，所以讓我們代辦了關(guān)稅和進(jìn)口增值稅（我們找的進(jìn)出口公司辦理的），目前進(jìn)出口公司給我們兩張稅單，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么做？那個(gè)樣品就是我們代收下就轉(zhuǎn)交給國(guó)內(nèi)客戶了，這關(guān)稅和進(jìn)口增值稅費(fèi)用到時(shí)候我們 開(kāi)票的時(shí)候開(kāi)會(huì)展會(huì)務(wù) 包含這兩筆的費(fèi)用

您好，借：庫(kù)存商品? 5909.38+487.93? ?進(jìn)項(xiàng)稅 768.22? 貸：銀行 我們給客戶開(kāi)票確認(rèn)收入把這個(gè)庫(kù)存商品成本一起結(jié)轉(zhuǎn)了，這也是我們的成本 借：應(yīng)收? ?貸：其他業(yè)務(wù)收入? 銷(xiāo)項(xiàng)稅 借：其他業(yè)務(wù)成本? ? ? 貸：庫(kù)存商品

謝謝老師

?親愛(ài)的朋友，您太客氣了，祝您每天開(kāi)心！

老師，你好！因?yàn)檫@個(gè)是展會(huì)，金額會(huì)比較大，然后這個(gè)關(guān)稅以及進(jìn)口增值稅占比很小很小，那到時(shí)候開(kāi)出去的時(shí)候?qū)懫渌麡I(yè)務(wù)收入嗎？ 正常我們開(kāi)會(huì)展是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，這個(gè)是否有影響，還是應(yīng)該怎么寫(xiě)？謝謝老師

哦哦，那當(dāng)然是?主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嘛，我不知道咱這是主營(yíng)，對(duì)應(yīng)也是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

謝謝老師

因?yàn)檫@個(gè)樣品我們不收錢(qián)，我們付款進(jìn)出口公司就關(guān)稅和進(jìn)口增值稅，按照借：庫(kù)存商品 5909.38+487.93 進(jìn)項(xiàng)稅 768.22 貸：銀行 應(yīng)該不行吧？

這個(gè)樣品是國(guó)際部寄給國(guó)內(nèi)部的，我們只是代辦了關(guān)稅和進(jìn)口增值稅這兩筆費(fèi)用，樣品也是直接給國(guó)內(nèi)客戶的的（他們是同一家公司）

您好，您的意思這個(gè)商品也不要錢(qián)呀，那庫(kù)存商品只入關(guān)稅 借：庫(kù)存商品 487.93? ? 進(jìn)項(xiàng)稅 768.22 貸：銀行?

那就借 庫(kù)存商品487.93 進(jìn)項(xiàng)768.22 貸 銀行存款 然后開(kāi)出去的時(shí)候 借：應(yīng)收 貸主營(yíng)收入 銷(xiāo)項(xiàng)就可以了是嗎？謝謝

您好，是的，還要把??庫(kù)存商品487.93? 結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本哦

這個(gè)進(jìn)口增值稅我們可以抵扣的是嗎？直接電子稅務(wù)局--海關(guān)繳款書(shū)采集--然后進(jìn)行抵扣勾選--海關(guān)繳款書(shū) ，下月申報(bào)的的時(shí)候需要注意些什么？

您好，可以抵扣的，沒(méi)有特別要注意的，正常申報(bào)就可以

謝謝老師

?親愛(ài)的朋友，您太客氣了，祝您每天開(kāi)心！