旅游公司內(nèi)賬，比如我們公司2023年10月收了客人的現(xiàn)金10000元預(yù)收款，公司辦活動贈送客戶500元就是借現(xiàn)金10000，銷售費(fèi)用—辦卡贈送500，貸預(yù)收賬款10500。如果在2024年5月退款的話，只能退本金10000元，扣除贈送的500后退款，因為涉及跨年了怎么要怎么做賬呢？是借預(yù)收10500元，貸銷售費(fèi)用—辦卡贈送500，現(xiàn)金10000元嗎？