去年有暫估10萬(wàn)還沒(méi)沖呢 現(xiàn)在找到發(fā)票了，當(dāng)時(shí)以為沒(méi)發(fā)票，但是發(fā)票是去年的 然后調(diào)整上年的報(bào)表，做匯算？

2024.1做的憑證其他應(yīng)付款-人名 銀行存款，后面只有銀行付款的單子 現(xiàn)在找到發(fā)票了是去年的發(fā)票

視同上年12月已經(jīng)做了 借：管理費(fèi)用 貸:其他應(yīng)付款-人名 虛假暫估的，視同12月已經(jīng)紅沖 然后調(diào)整上年的報(bào)表，做匯算

怎么調(diào)整？匯算怎么處理？

按說(shuō)的，先在12月做 借：管理費(fèi)用 貸:其他應(yīng)付款-人名， 然后紅沖暫估的分錄。 最后按做的分錄重新做報(bào)表

沖紅暫估，四季度會(huì)有利潤(rùn)10萬(wàn)，去年四季度實(shí)際報(bào)的虧損，這樣能行嗎，去年我做管理費(fèi)用10萬(wàn)，應(yīng)付賬款10萬(wàn)，后面付8萬(wàn)發(fā)票，我匯算清繳直接調(diào)整2萬(wàn)就行吧，憑證不用動(dòng)了吧

比如 借：管理費(fèi)用 貸:其他應(yīng)付款-人名， 調(diào)整23年12月利潤(rùn)表的管理費(fèi)用 資產(chǎn)負(fù)債12月期末數(shù)：其他應(yīng)付款余額增加，?未分配利潤(rùn) 減少