就是掛了應收賬款，記沒有開票

那你不能稅前扣除

就是沒有開票的都不能做稅前扣除唄！

你沒開票這個業(yè)務計稅基礎(chǔ)就是0

哦，那稅前扣除說的是不是就是所得稅匯算清繳的時候？

不是，匯算清繳是最后，

那什么時候可以做稅前扣除呢，稅前扣除是不是就只能是所得稅而非增值稅？

你好，1申報收入企業(yè)所得稅和增值稅，對方注銷了，2扣除是企業(yè)所得稅

第一個是什么意思 不太懂，能詳細講下嗎？

就是你這個應收賬款需要申報增值稅和對應業(yè)務的企業(yè)所得稅

就是我們這個如果開了票增值稅也申報過了，但是對方?jīng)]有付款破產(chǎn)了，走法律程序我們拿到一半的款項，做稅前扣除是剩余的那一半還是全部，做稅前扣除只能是所得稅而不能增值稅扣除嗎？

你好，是的，你增值稅要如何扣除？那你可以企業(yè)所得稅無法收回的部分扣除

好的 謝謝?。》浅８兄x?。?！

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