問題已解決
老師,我公司是商貿(mào)公司,去年向客戶先開具了銷售發(fā)票,由于客戶還有部分款項未支付給我們,所以我們也沒有款項付給供應商那邊,供應商就沒有把發(fā)票全部開給我們(供應商要先付款再開票),就導致我們目前去年的賬上暫估發(fā)票不能及時在匯算清繳前找回,這個要怎么處理呢,是要將暫估庫存納稅調(diào)增繳納企業(yè)所得稅嗎?如果是年報后發(fā)票再找回的話,又要怎么賬務處理呢?



你好,需要在匯算清繳A105000,跨期扣除那里納稅調(diào)增,如果收到發(fā)票了,就納稅調(diào)減
2024 05/29 11:30

84785008 

2024 05/29 11:37
那賬務處理的分錄是要怎么處理呢?

藍小天老師 

2024 05/29 11:38
通過以前年度損益調(diào)整,沖減未分配利潤
