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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,暫估掛26萬(wàn)的,現(xiàn)在只收到了22萬(wàn)發(fā)票,還有4萬(wàn)沒(méi)發(fā)票,匯算清繳調(diào)增了,也補(bǔ)稅了,那我賬上掛的差額4萬(wàn)該怎么怎么做賬沖掉呢



借:應(yīng)付賬款-暫估
貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
2024 05/29 14:09

84784998 

2024 05/29 14:13
直接做這個(gè)會(huì)計(jì)分錄嘛?
借:應(yīng)付賬款-暫估4萬(wàn)
貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)4萬(wàn)

84784998 

2024 05/29 14:13
那我這4萬(wàn),填匯算清繳那個(gè)表格里面?

84784998 

2024 05/29 14:14
補(bǔ)稅會(huì)計(jì)分錄又怎么寫(xiě)?

家權(quán)老師 

2024 05/29 14:15
直接調(diào)整年度報(bào)表,然后再匯算。
匯算補(bǔ)稅
借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
貸:銀行存款

84784998 

2024 05/29 14:20
調(diào)整年度報(bào)表的話,那23年第四季報(bào)表也得調(diào)了,這動(dòng)的就多了

84784998 

2024 05/29 14:20
不能直接在匯算清繳調(diào)增嘛

家權(quán)老師 

2024 05/29 14:23
是的,不能直接調(diào)增的,除非你那個(gè)暫估是真實(shí)的,就不需要紅沖
