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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)，我本月銷項(xiàng)稅額500，進(jìn)項(xiàng)抵扣了600，進(jìn)項(xiàng)多抵扣的100，我需要做什么處理呢？因?yàn)樵谠鲋刀惤Y(jié)轉(zhuǎn)這里，我未交增值稅就成負(fù)數(shù)了
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你好，就是這么做的，因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)是個(gè)大于銷項(xiàng)稅額就是負(fù)數(shù)
2024 05/30 09:55
84785031 
2024 05/30 09:56
那我賬務(wù)上需要做什么處理嗎？還說(shuō)這個(gè)負(fù)數(shù)就不管它，一直掛著呀
東老師 
2024 05/30 09:57
你是可以這么做賬的。借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
84785031
2024 05/30 09:57
多抵扣的這個(gè)部分，會(huì)在稅務(wù)下個(gè)抵扣期間抵消嗎，還是說(shuō)只管抵扣當(dāng)月呢
東老師
2024 05/30 09:58
會(huì)在稅務(wù)下個(gè)抵扣期間抵消的
84785031
2024 05/30 10:00
你是可以這么做賬的。借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
這個(gè)相當(dāng)于做了反向的一個(gè)分錄哇
東老師
2024 05/30 10:00
對(duì)，沒(méi)錯(cuò)，這么做賬就可以了。
84785031
2024 05/30 10:00
嗯，下個(gè)抵扣期間再調(diào)回是嗎
東老師
2024 05/30 10:01
對(duì)，下個(gè)月再?zèng)_險(xiǎn)這個(gè)未交增值稅
84785031
2024 05/30 10:02
好的，謝謝老師
東老師
2024 05/30 10:02
不客氣，幫忙給個(gè)五星好評(píng)
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