分錄怎么寫啊老師

我五月份的銷賬稅額304320.27,進(jìn)項稅額292068.15,留抵稅額48379.88,待認(rèn)證進(jìn)項9640.71,紅沖銷賬簡易計稅稅額是7899.58元

麻煩老師幫我寫下分錄謝謝

你做借:應(yīng)收賬款 紅字貸:主營業(yè)務(wù)收入紅字 應(yīng)交稅費-簡易計稅紅字 5月是一般計稅了嗎？

5月全是一般計稅的

你說的這一步我已經(jīng)做了就是紅沖的分錄做過了

我想問的是結(jié)轉(zhuǎn)本月增值稅我這種情況要怎么做？

這個是我紅沖的分錄

結(jié)轉(zhuǎn)本月借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn) 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 交的時候借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款 應(yīng)交稅費-簡易計稅

老師我上月有留抵和待認(rèn)證稅額啊

待認(rèn)證的做到進(jìn)項，留抵的也是因為進(jìn)項大于銷項

因為有留抵所以上個月，上邊的分錄你不做。這個月余額結(jié)轉(zhuǎn)就可以了

假如我這個月不用交稅那我為啥還做貸方應(yīng)交稅費轉(zhuǎn)出未交增值稅呢？

就是我紅沖的那筆簡易計稅是留著需要交增值稅的時候貸應(yīng)交稅費簡易計稅對嗎？

是的，就是這樣的了呢