上述2個問題都計入服務(wù)費吧？ 還有一個問題購買交通運輸社保計入哪個科目呢？和公司的主營沒有關(guān)系

您好！是的，都計入服務(wù)費 什么叫交通運輸社保？

是交通運輸設(shè)備，打錯字了不好意思。 還有廣告物料制作入哪個科目呢？

你好，設(shè)備的話你超過5000就做固定資產(chǎn)，如果沒有超過5000可以計入管理費用。 廣告物料制作，你們制造物料嗎？還是做什么？

不是制造物料呢，我們購買廣告物料制作 老師購買交通運輸設(shè)備1400元入哪個科目呢？

你好！這樣的話，是借原材料 貸應(yīng)付賬款 設(shè)備，計入管理費用-工具費等。

好的，謝謝老師

你好！不用客氣的了

還有一個問題，計提并支付員工個人所得稅，怎么入賬呢

你好！1.計提工資 借：管理費用（或其他成本費用科目），貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 2.發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：銀行存款 應(yīng)交稅費-個人所得稅 其他應(yīng)付款-個人負擔社保公積金， 3計提公司負擔社保，借：管理費用（或其他成本費用科目），貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 4.支付社保 借：應(yīng)付職工薪酬-社保，其他應(yīng)付款-個人負擔社保公積金，貸：銀行存款 5.繳納個稅 借：應(yīng)交稅費-個人所得稅，貸：銀行存款