能再確切一點(diǎn)嗎

借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交稅費(fèi) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交稅費(fèi) 貸：銀行存款 借：利潤(rùn)本配-未分配 貸：以前年度損益調(diào)整

一級(jí)科目跟二級(jí)科目一樣啊

這個(gè)是交的什么稅，你就寫什么稅，比如增值稅或企業(yè)所得稅

小企業(yè)沒有以前年度損益調(diào)整，可以直接用利潤(rùn)分配不

可以的，直接用利潤(rùn)分配-未分配這個(gè)

老師，那這筆滯納金通過營(yíng)業(yè)外支出還是利潤(rùn)分配

這個(gè)計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出吧

因?yàn)槭?4年5月交的是23年所屬期的滯納金，是不是需要做24年匯算的時(shí)候調(diào)增企業(yè)所得稅啊

這個(gè)滯納金不大，不影響的，這個(gè)沒事

不調(diào)整我們這邊會(huì)彈風(fēng)險(xiǎn)提示

做24年匯算時(shí)再調(diào)整就可以了

好噠謝謝老師

不客氣，很高興幫你