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實(shí)務(wù)
問題已解決
您好 老師 去年收到銀行利息專票，去年已經(jīng)認(rèn)證抵扣完了，但是做分錄的時候進(jìn)項(xiàng)沒分開，今年更正的話分錄應(yīng)該怎么做
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利息抵扣不了，你在表二進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以了
2024 06/10 12:31
84785022 
2024 06/10 12:33
利息是不能抵扣的嗎
郭老師 
2024 06/10 12:40
是的對的，2016 36號文件有規(guī)定的
84785022
2024 06/10 12:44
接下來的分錄咋寫
郭老師
2024 06/10 12:49
啥也不做了
不調(diào)整
本來就是需要加稅合計(jì)做賬
84785022
2024 06/10 12:52
但已經(jīng)抵扣完了呀
郭老師
2024 06/10 12:56
不是讓你進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了
然后實(shí)際也沒有抵扣，你帳上也可以不用動
84785022
2024 06/10 12:59
老師? 實(shí)際上已經(jīng)抵扣完了，就是做賬做分錄的時候忘了把進(jìn)項(xiàng)分開做，我的意思是已經(jīng)抵扣完的部分怎么做賬？
郭老師
2024 06/10 13:06
我說你還是沒有理解，我的意思是你可以現(xiàn)在不用做，他不是不允許抵扣，你已經(jīng)抵扣了
借進(jìn)項(xiàng)貸利潤分配未分配利潤
不允許抵扣在轉(zhuǎn)出借利潤分配未分配利潤
貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
實(shí)際財(cái)務(wù)費(fèi)用沒有影響
?因?yàn)檫@個利潤分配一正數(shù)與一負(fù)數(shù)他又給你充回來啦
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