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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤差額和利潤表的累計(jì)利潤總額對(duì)不上，我找了半天找不到原因，請(qǐng)老師指教
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，我們有沒有匯繳時(shí)用了 以前年度調(diào)整這個(gè)科目呢
2024 06/10 18:35
84785006 
2024 06/10 18:36
有的，用708.4-314.25=394.15，正好是這個(gè)412.8-18.65=394.15的數(shù)
廖君老師 
2024 06/10 18:39
您好，那就是這個(gè)原因了
3大報(bào)表勾稽關(guān)系
負(fù)債表的 期末未分配利潤 =期初未分配利潤 +利潤表的本年累計(jì)凈利潤
現(xiàn)金流量表期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額=負(fù)債表期初貨幣資金
現(xiàn)金流量表期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額=負(fù)債表期末貨幣資金
那如果發(fā)生匯算清繳退稅就會(huì)出現(xiàn)差異?
如果匯算清繳是收到退稅 利潤表期末凈利潤+資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期初數(shù)據(jù)+收到的退稅款=資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末數(shù)?
如果匯算清繳是補(bǔ)交稅款就是 利潤表期末凈利潤+資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期初數(shù)據(jù)-補(bǔ)交的稅款=資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末數(shù)
84785006
2024 06/10 18:40
明白了老師，那對(duì)不上只要清楚原因就可以是不
廖君老師
2024 06/10 18:41
您好，是的哦，負(fù)債表也是平的，勾稽不上原因也找到了，寫在表里備注一下，以后能快速?想起來
84785006
2024 06/10 18:41
好的，謝謝老師
廖君老師
2024 06/10 18:42
?親愛的朋友，您太客氣了，祝您端午安康！
?希望能幫助到您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
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