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實(shí)務(wù)
問題已解決
我在5月份繳納的匯算清繳2000元，我沒有計(jì)提所得稅，請(qǐng)問我這個(gè)應(yīng)該怎么計(jì)提，應(yīng)該在哪個(gè)月份計(jì)提呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，更正2023年年報(bào)，分錄寫在5月里
1、借:利潤分配未分配利潤 2000
貸:以前年度損益調(diào)整 2000
2、借:以前年度損益調(diào)整 2000
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 2000
3、借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 2000
貸:銀行存款2000
2024 06/13 10:12
84784995 
2024 06/13 10:17
一定要經(jīng)過以前年度損益，未分配利潤嗎 不能直接計(jì)提嗎
廖君老師 
2024 06/13 10:22
您好，也可以，金額不大，體現(xiàn)在24年利潤表
2、借:所得稅費(fèi)用? 2000
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 2000
3、借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 2000
貸:銀行存款2000
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