00:10:00
問題已解決
老師，一般納稅人，出租自有廠房給其他公司，開具租賃發(fā)票，適用簡易計稅5%稅率，科目是應交稅費-應交增值稅-簡易計稅 還是 應交稅費-簡易計稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，應交稅費簡易計稅，這個是二級科目。
2024 06/14 14:31
84784952 
2024 06/14 15:12
這個科目需要做記提嗎
84784952
2024 06/14 15:13
打錯字 是計提
郭老師 
2024 06/14 15:16
你好，這個不需要計提。借銀行放款貸主營業(yè)務收入應交稅費簡易計稅，繳納的時候
借應交稅費簡易計稅貸，銀行存款
84784952
2024 06/14 15:25
如果要做計提 是不是也可以
84784952
2024 06/14 15:25
為什么不需要計提呢，如果要做計提? 是不是也可以
郭老師
2024 06/14 15:27
哦，你計提的話怎么計提。
84784952
2024 06/14 15:34
借：銀行存款 貸：其他業(yè)務收入 應交稅費-簡易計稅? ?
借：應交稅費-簡易計稅 貸：應交稅金-未交增值稅??
借：應交稅金-未交增值稅? 貸：銀行存款
郭老師
2024 06/14 15:35
可以的，但是沒必要做。你這個簡易計稅。在貸方不就是表示欠款了，你還轉到未交增值稅里面去？這個是一般計稅的。
84784952
2024 06/14 15:45
那這個簡易計稅產生的增值稅附加稅，需要做計提嗎
郭老師
2024 06/14 15:47
對的，是的，需要集體的。
借稅金及附加貸應交稅費。
閱讀 8337
描述你的問題，直接向老師提問
847
意見反饋
