發(fā)票21年已經(jīng)抵扣，對方公司稅款沒交完有欠稅，稅務(wù)局要我們這邊進(jìn)項轉(zhuǎn)出，下個月再抵扣，可以借以前年度損益調(diào)整，貸進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出嗎

可以的，借以前年度損益調(diào)整，

進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出還需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎

要的，要結(jié)轉(zhuǎn)的，這個轉(zhuǎn)出來還要交稅的

進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，結(jié)轉(zhuǎn)到哪里

不好意思，看錯了，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出,最后進(jìn)成本或費(fèi)用了

發(fā)生需要轉(zhuǎn)出時： 借:庫存商品(在建工程、原材料、銷售費(fèi)用) 貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出) 月底進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)時： 借：應(yīng)交稅法-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(未交增值稅)

這樣做，轉(zhuǎn)到未交增值稅里面

23年12月的沒結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在該怎么做呢

現(xiàn)在補(bǔ)做就可以了