是的，之前是手工帳，現(xiàn)在我要建電腦賬，前面沒給我科目余額表，我這個月建的

沒有科目余額，就按資產(chǎn)負債表來填

老師，能說的詳細點兒嗎？你看我這樣理解對不對，我本年累計借貸方按別人給我的科目余額匯總表也就是只有借貸的科目余額匯總表累計相加，填寫，然后期初余額根據(jù)資產(chǎn)負債表來填可以嗎

你現(xiàn)在不是沒有科目余額表嗎，沒有的話，就按資產(chǎn)負債表來填，這個也是一樣的

老師，那我是根據(jù)資產(chǎn)負債表上5月期末余額建6月初的數(shù)據(jù)，對吧

是的， 是的，就是這樣的

謝謝老師

不客氣，很高興幫你

老師，我還想問您最后一個問題，就是我6月建賬用的是5月末的數(shù)據(jù)作為我的期初余額，就比如我最底下這筆賬，6月借貸累計要用這兩個數(shù)，他底下還有其他明細，那么我的期初余額應(yīng)該用23年的年末數(shù)據(jù)嗎

不是，還是用5月末的數(shù)

老師，那您能給我詳細的說說怎么填嗎？因為我借貸方累計是他，期初余額還是他我怎么填都不對

是哪個科目有明細科目

就是我給您發(fā)的應(yīng)收賬款這個

這個在期初下面增加相應(yīng)的明細就可以了