老師，那2022年跟2023年怎么做啊，怎么做賬怎么調(diào)表啊？

2022年借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)貸累計(jì)折舊 第二列和第五列都不要填寫(xiě)。

然后2023年也是這一個(gè)。

老師，那是不是也是現(xiàn)在做這個(gè)分錄啊，還是，得回去改2022年得賬，再做這個(gè)分錄??？

你好，你回去改2022年的話(huà)就不一樣了。你2022年做的當(dāng)年的話(huà)，就借管理費(fèi)用貸累計(jì)折舊需要做12個(gè)月，每個(gè)月都做這一個(gè)。

老師那我不回去改賬我現(xiàn)在做，借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)8萬(wàn)多12個(gè)月的折舊貸累計(jì)折舊8萬(wàn)多12個(gè)月的數(shù)對(duì)么老師

是的，對(duì)的，是這么做的。

老師，是不是這個(gè)意思，就是一次性折舊了，以后年度調(diào)增，是因?yàn)槟阗~上每個(gè)月都提折舊了，是每個(gè)月都進(jìn)費(fèi)用了，所以才匯算的時(shí)候才調(diào)增，就是相當(dāng)于一次性扣除了，完了又調(diào)出來(lái)了，就是啥也沒(méi)整，然后賬上是按月提折舊，按月進(jìn)費(fèi)用了，

是的，對(duì)的，是這么做的。

老師，是不是賬上沒(méi)做，一一次性扣了，我又調(diào)出來(lái)，那相當(dāng)于這個(gè)車(chē)，沒(méi)提折舊對(duì)吧老師

你好，你這是提前一次抵扣了，你應(yīng)該在2021年一次抵扣，結(jié)果你在20年就抵扣了。

一次做了管理費(fèi)用，一次在2022年就抵扣了。你這是提前抵扣。